मुख्य अंतर ग्रोस NPA और नेट NPA के बीच उनकी गणना में होता है। ग्रोस NPA बैंक में सभी गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों का कुल योग है, जबकि नेट NPA खराब ऋणों के लिए प्रावधानों को घटाकर बैंक की वास्तविक जोखिम को दर्शाता है। नेट NPA एक बैंक के क्रेडिट स्वास्थ्य का बेहतर प्रतिबिंब प्रदान करता है।
अनुक्रमणिका:
ग्रोस NPA क्या है? – Gross NPA Meaning In Hindi
ग्रोस NPA (नॉन-परफॉर्मिंग एसेट्स) उन सभी ऋणों के कुल मूल्य को संदर्भित करता है जिन्हें किसी बैंक या वित्तीय संस्थान द्वारा गैर-निष्पादित घोषित किया गया है, यानी ऐसे ऋण जिनमें उधारकर्ता ने एक निर्दिष्ट समय अवधि तक ब्याज या मूलधन का भुगतान करने में असफलता दिखाई है।
ग्रोस NPA बैंक की समग्र स्वास्थ्य और परिसंपत्ति गुणवत्ता का एक महत्वपूर्ण संकेतक है। यह संभावित रूप से अप्राप्त ऋणों के प्रति बैंक की कुल जोखिम को दर्शाता है। उच्च ग्रोस NPA अनुपात बढ़ते क्रेडिट जोखिम, संभावित ऋण हानियों और बैंक की लाभप्रदता और तरलता पर दबाव को इंगित कर सकता है।
बैंक और नियामक ग्रोस NPA अनुपात की करीबी निगरानी करते हैं क्योंकि यह सीधे बैंक की पूंजी पर्याप्तता और प्रावधान आवश्यकताओं को प्रभावित करता है। ग्रोस NPA को कम करना बैंकों का एक प्रमुख फोकस क्षेत्र है ताकि वे अपनी वित्तीय स्थिरता और उधार देने की क्षमता में सुधार कर सकें।
नेट NPA क्या है? – Net NPA In Hindi
नेट NPA वह गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों की राशि है जो बैंक द्वारा बनाए गए ऋण हानि प्रावधानों को ध्यान में रखने के बाद शेष होती है। यह ग्रोस NPA से ऋण हानि प्रावधानों को घटाकर गणना की जाती है।
नेट NPA बैंक की बैलेंस शीट पर वास्तविक अप्राप्य ऋणों की अधिक सटीक तस्वीर प्रदान करता है। यह संभावित ऋण हानियों को कवर करने के लिए बनाए गए प्रावधानों के बाद बैंक के वास्तविक क्रेडिट जोखिम को दर्शाता है।
निम्न नेट NPA अनुपात बेहतर परिसंपत्ति गुणवत्ता और बैंक की मजबूत वित्तीय स्थिति को इंगित करता है। यह भी संकेत करता है कि बैंक ने संभावित चूक को कवर करने के लिए पर्याप्त प्रावधान किए हैं और आगे की ऋण हानियों का जोखिम कम है।
ग्रोस बनाम नेट NPA – Gross Vs Net NPA In Hindi
मुख्य अंतर यह है कि ग्रोस NPA सभी गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों को बिना किसी कटौती के शामिल करता है, जबकि नेट NPA खराब ऋणों के लिए रखे गए प्रावधानों को घटाकर बैंक के वास्तविक क्रेडिट जोखिम को दर्शाता है, जिसमें संभावित हानियों के लिए समायोजन शामिल होता है।
| पहलू | ग्रोस NPA | नेट NPA |
| परिभाषा | बिना किसी कटौती के कुल गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां | खराब ऋणों के प्रावधानों को घटाने के बाद की गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां |
| उद्देश्य | बैंक में NPA के समग्र स्तर को दर्शाता है | वास्तविक जोखिम प्रदर्शन, बैंक की क्रेडिट गुणवत्ता की स्पष्ट तस्वीर देता है |
| गणना | सभी NPA के रूप में वर्गीकृत ऋणों को शामिल करता है | ग्रोस NPA माइनस खराब और संदिग्ध ऋणों के लिए प्रावधान |
| जोखिम का प्रतिबिंब | समस्याग्रस्त परिसंपत्तियों की कुल सीमा दर्शाता है | बैंक के नेट जोखिम प्रदर्शन को दर्शाता है, क्रेडिट जोखिम का सटीक माप प्रदान करता है |
| बैंक स्वास्थ्य संकेतक | उच्च ग्रोस NPA खराब ऋण गुणवत्ता का संकेत देता है | निम्न नेट NPA प्रावधानों के माध्यम से समस्या ऋणों के प्रभावी प्रबंधन को दर्शाता है |
ग्रोस और नेट NPA की गणना कैसे करें?
ग्रोस NPA की गणना:
ग्रोस NPA = (ग्रोस गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां / ग्रोस अग्रिम) x 100
नेट NPA की गणना:
- ग्रोस NPA से ऋण हानि प्रावधानों को घटाकर नेट NPA प्राप्त करें।
- नेट NPA को नेट अग्रिम (ग्रोस अग्रिम – ऋण हानि प्रावधान) से विभाजित करें।
- परिणाम को 100 से गुणा करें ताकि नेट NPA प्रतिशत प्राप्त हो सके।
नेट NPA का सूत्र:
नेट NPA = (ग्रोस NPA – ऋण हानि प्रावधान) / (ग्रोस अग्रिम – ऋण हानि प्रावधान) x 100
ग्रोस बनाम नेट NPA के बारे में संक्षिप्त सारांश
- मुख्य अंतर यह है कि ग्रोस NPA सभी गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों को शामिल करता है, जबकि नेट NPA खराब ऋणों के प्रावधानों को घटाकर बैंक के क्रेडिट स्वास्थ्य का स्पष्ट दृष्टिकोण प्रदान करता है।
- ग्रोस NPA उन ऋणों का कुल मूल्य है जिन्हें गैर-निष्पादित घोषित किया गया है, जो बैंक के क्रेडिट जोखिम को दर्शाता है। उच्च ग्रोस NPA अनुपात संभावित ऋण हानियों को इंगित करता है, जो बैंक की पूंजी पर्याप्तता, लाभप्रदता और तरलता को प्रभावित कर सकता है।
- नेट NPA, प्रावधानों को घटाने के बाद शेष गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों का प्रतिनिधित्व करता है, जो बैंक के वास्तविक क्रेडिट जोखिम को दर्शाता है। कम नेट NPA अनुपात बेहतर परिसंपत्ति गुणवत्ता और कम जोखिम वाले बैंक का संकेत देता है।
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ग्रोस NPA और नेट NPA के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
मुख्य अंतर यह है कि ग्रोस NPA गैर-निष्पादित ऋणों का कुल मूल्य दर्शाता है, जबकि नेट NPA बैंक द्वारा बनाए गए ऋण हानि प्रावधानों को घटाने के बाद शेष गैर-निष्पादित ऋणों का मूल्य है।
GNPA का अर्थ ग्रोस गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां है, जो गैर-निष्पादित ऋणों का कुल मूल्य है। NNPA का अर्थ नेट गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां है, जो ऋण हानि प्रावधानों को घटाने के बाद गैर-निष्पादित ऋणों का शेष मूल्य है।
ग्रोस NPA की गणना का सूत्र है: ग्रोस NPA = (ग्रोस गैर-निष्पादित परिसंपत्तियां / ग्रोस अग्रिम) x 100।
नेट NPA का सूत्र है: नेट NPA = (ग्रोस NPA – ऋण हानि प्रावधान) / (ग्रोस अग्रिम – ऋण हानि प्रावधान) x 100।
सामान्यतः 3-4% से कम का नेट NPA अनुपात एक बैंक की परिसंपत्ति गुणवत्ता और वित्तीय स्वास्थ्य का अच्छा संकेतक माना जाता है।
NPA के तीन प्रकार होते हैं:
अवमूल्यित परिसंपत्तियां (12 महीनों के भीतर NPA),
संदिग्ध परिसंपत्तियां (12 महीनों से अधिक NPA, जिसमें वसूली की संभावना अनिश्चित होती है),
हानि परिसंपत्तियां (असंग्रहणीय ऋण), जिन्हें बैंक पूर्ण वित्तीय हानि के रूप में लिख देता है।
हाँ, यदि बैंक द्वारा बनाए गए ऋण हानि प्रावधान ग्रोस NPA राशि से अधिक हों, तो नेट NPA नकारात्मक हो सकता है। इसका अर्थ है कि बैंक ने वास्तविक गैर-निष्पादित परिसंपत्तियों से अधिक प्रावधान बनाए हैं।
डिस्क्लेमर: उपरोक्त लेख शैक्षिक उद्देश्यों के लिए लिखा गया है, और लेख में उल्लिखित कंपनियों का डेटा समय के साथ बदल सकता है। उद्धृत प्रतिभूतियाँ अनुकरणीय हैं और अनुशंसात्मक नहीं हैं।
