ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿನ ಸೂಚ್ಯಂಕವು ಹೂಡಿಕೆಯ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಖರೀದಿಸುವ ಸಮಯದಿಂದ ಮಾರಾಟದ ಸಮಯದವರೆಗೆ ಹಣದುಬ್ಬರವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲು ಸರಿಹೊಂದಿಸುತ್ತದೆ. ಇದು ತೆರಿಗೆಗೆ ಹೊಣೆಗಾರರಾಗಿರುವ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ಪ್ರಮಾಣವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಭಾರೀ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಗಳಿಂದ ಉಳಿಸುತ್ತದೆ.
ವಿಷಯ:
- ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎಂದರೇನು?
- ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಪ್ರಯೋಜನ
- ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕುವುದು
- ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಫಾರ್ಮುಲಾ
- ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕ
- ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎಂದರೇನು – ತ್ವರಿತ ಸಾರಾಂಶ
- ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ – FAQ ಗಳು
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎಂದರೇನು?
ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ, ಹಣದುಬ್ಬರವು ಅದರ ಮೇಲೆ ಹೇಗೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ತೋರಿಸಲು ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಗೆ ನೀವು ಮೊದಲು ಪಾವತಿಸಿದ ಬೆಲೆಯನ್ನು ನವೀಕರಿಸುವಂತಿದೆ. ಇದು ಇಂದಿನ ಹಣದ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿಸಲು ಮೂಲ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸುವಂತಿದೆ. ನೀವು ಅದನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದಾಗಿನಿಂದ ಹಣದುಬ್ಬರವನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ, ನಿಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೌಲ್ಯದ ಬಗ್ಗೆ ಇದು ಹೆಚ್ಚು ನಿಖರವಾದ ಚಿತ್ರವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, 2016 ರಲ್ಲಿ ರೂ 100,000 ಗೆ ಸಾಲ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ನ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ ಮತ್ತು 2024 ರಲ್ಲಿ ರೂ 150,000 ಗೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿ. ಕಚ್ಚಾ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವು ರೂ 50,000 ಆಗಿರುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಿದ ನಂತರ, ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯು ರೂ 120,000 ಗೆ ಸರಿಹೊಂದಿಸಬಹುದು, ತೆರಿಗೆಯ ಲಾಭವನ್ನು ರೂ 30,000 ಗೆ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಈ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯು ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ತಗ್ಗಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಹೂಡಿಕೆಯ ಕೊಳ್ಳುವ ಶಕ್ತಿಯ ಮೇಲೆ ಹಣದುಬ್ಬರದ ಸವೆತದ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಉಂಟುಮಾಡುತ್ತದೆ.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಪ್ರಯೋಜನ
ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್‌ನ ಮುಖ್ಯ ಪ್ರಯೋಜನವೆಂದರೆ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ತಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಹಣದುಬ್ಬರಕ್ಕೆ ಸರಿಹೊಂದಿಸಲು ಅನುವು ಮಾಡಿಕೊಡುತ್ತದೆ. ಸ್ವಾಧೀನದ ಸೂಚ್ಯಂಕದ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಬಳಸುವ ಮೂಲಕ, ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆಗೊಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗೆ ಕಾರಣವಾಗುತ್ತದೆ.
ಸೂಚಿಕೆಯ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಕೆಳಗೆ ಚರ್ಚಿಸಲಾಗಿದೆ:
- ಹಣದುಬ್ಬರ ಸುರಕ್ಷತೆ: ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಹೂಡಿಕೆಯ ಮೂಲ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸುತ್ತದೆ, ಆ ಮೂಲಕ ಹಣದುಬ್ಬರದ ಸವೆತದಿಂದ ಅದರ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ರಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ.
- ವರ್ಧಿತ ವಾಸ್ತವಿಕ ಆದಾಯಗಳು: ನಿಜವಾದ ಕೊಳ್ಳುವ ಶಕ್ತಿಯನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುವ ಮೂಲಕ, ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಹೆಚ್ಚಿನ ನೈಜ ಆದಾಯವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಇದು ಲಾಭದ ಹಣದುಬ್ಬರ-ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ನೋಟವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ.
- ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳದ ಲಾಭದೊಂದಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು: ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಹೂಡಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಉತ್ತಮವಾಗಿ ಪಡೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ, ಏಕೆಂದರೆ ಇವುಗಳಿಗೆ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಲಾಭಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ನಂತರದ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯವನ್ನು ಗಮನಾರ್ಹವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ.
- ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುತ್ತದೆ: ಸೂಚ್ಯಂಕದಿಂದ ಒದಗಿಸಲಾದ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಹಾರವು ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಸಂಪತ್ತಿನ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುವ ಮೂಲಕ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯವರೆಗೆ ತಮ್ಮ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಪ್ರೋತ್ಸಾಹಿಸುತ್ತದೆ.
- ಸುಲಭ ಮತ್ತು ಸೂಕ್ತ: ಸಾಲ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಗೆ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಬಹುದಾದ ಲಾಭಗಳ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವು ಅಂತರ್ಗತವಾಗಿ ಸೂಚ್ಯಂಕ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸುತ್ತದೆ. ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಸೂಚ್ಯಂಕ ಅಂಶವನ್ನು ಸುಲಭವಾಗಿ ಒದಗಿಸುವುದರಿಂದ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು ನೇರವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
- ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊ ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣ: ಡೆಟ್ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳು ಸ್ಟಾಕ್‌ಗಳಂತಹ ಸಾಂಪ್ರದಾಯಿಕ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾರ್ಗಗಳಿಗೆ ಪರ್ಯಾಯವನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ. ಅವರ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ವೈಶಿಷ್ಟ್ಯವು ಕನಿಷ್ಟ ತೆರಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಗಳೊಂದಿಗೆ ಸ್ಥಿರ ಆದಾಯವನ್ನು ಬಯಸುವ ಸಂಪ್ರದಾಯವಾದಿ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಮನವಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
ಸರಳೀಕರಿಸಲು ಒಂದು ಉದಾಹರಣೆಯನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳೋಣ – ಹೂಡಿಕೆದಾರರು 2016 ರಲ್ಲಿ ರೂ 100,000 ಗೆ ಸಾಲ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದರು. 2024 ರಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಈ ಘಟಕಗಳನ್ನು ರೂ. 200,000. ಸೂಚ್ಯಂಕವಿಲ್ಲದೆ, ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವು ರೂ 100,000 ಆಗಿರುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಿದಾಗ, ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಹೊಂದಾಣಿಕೆಯ ವೆಚ್ಚವು ರೂ 130,000 ಕ್ಕೆ ಏರಬಹುದು, ತೆರಿಗೆಯ ಲಾಭವನ್ನು ರೂ 70,000 ಕ್ಕೆ ಇಳಿಸಬಹುದು. ಹೀಗಾಗಿ, ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಹೂಡಿಕೆದಾರರಿಗೆ ಸೂಚ್ಯಂಕ ಪ್ರಯೋಜನವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕುವುದು
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವುದು ಹಣದುಬ್ಬರಕ್ಕಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಯ ಖರೀದಿ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸುವ ಹಂತಗಳ ಸರಣಿಯನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.
- ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟದ ವರ್ಷಕ್ಕೆ ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು (CII) ನಿರ್ಧರಿಸಿ. CII ಅನ್ನು ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವು ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಪ್ರಕಟಿಸುತ್ತದೆ.
- ಮಾರಾಟ ವರ್ಷದ CII ಯ CII ಅನ್ನು ಖರೀದಿ ವರ್ಷದಿಂದ ಭಾಗಿಸಿ.
- ಸೂಚ್ಯಂಕದ ಸ್ವಾಧೀನ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಮೂಲ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯಿಂದ ಫಲಿತಾಂಶವನ್ನು ಗುಣಿಸಿ.
- ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಮಾರಾಟದ ಬೆಲೆಯಿಂದ ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಕಳೆಯಿರಿ.
ವಿವರಿಸಲು, ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಘಟಕಗಳನ್ನು ರೂ.ಗೆ ಖರೀದಿಸಿದ ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ. 2016-17 ರಲ್ಲಿ 100,000 (CII = 254) ಮತ್ತು ಅವುಗಳನ್ನು 2024-25 ರಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದೆ (CII = 317). ಸ್ವಾಧೀನದ ಸೂಚ್ಯಂಕ ವೆಚ್ಚ (317/254) * ರೂ. 100,000 = ರೂ. 124,803. ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ಬಂಡವಾಳದ ಲಾಭ (150,000 ರೂ. ಮಾರಾಟ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಊಹಿಸಿ) ರೂ. 150,000 – ರೂ. 124,803 = ರೂ. 25,197.
ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಫಾರ್ಮುಲಾ
ಸೂಚ್ಯಂಕ ಸೂತ್ರವು (ಮಾರಾಟದ ವರ್ಷದ ಸೂಚ್ಯಂಕ/ಖರೀದಿ ವರ್ಷದ ಸೂಚ್ಯಂಕ) x ಖರೀದಿ ಬೆಲೆ = ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ವೆಚ್ಚ.
ಈ ಸೂತ್ರವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸುವುದರಿಂದ ಸ್ವಾಧೀನದ ಸೂಚ್ಯಂಕದ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ನಂತರ ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ಬಂಡವಾಳದ ಲಾಭವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಮಾರಾಟದ ಬೆಲೆಯಿಂದ ಕಳೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಘಟಕಗಳನ್ನು ರೂ.ಗೆ ಖರೀದಿಸಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಭಾವಿಸೋಣ. 2016-17 ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 200,000 (ಸೂಚ್ಯಂಕ = 254) ಮತ್ತು ಅವುಗಳನ್ನು 2024-25 ರಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದೆ (ಸೂಚ್ಯಂಕ = 317). ಸೂಚ್ಯಂಕ ಸೂತ್ರವನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು, ಸೂಚ್ಯಂಕ ವೆಚ್ಚವು (317/254) x ರೂ. 200,000 = ರೂ. 249,606.
ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕ
ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕ (CII) ತೆರಿಗೆ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರದ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡಲು ಹಣದುಬ್ಬರದ ಅಳತೆಯಾಗಿದೆ. ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವು ಪ್ರತಿ ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷಕ್ಕೆ CII ಅನ್ನು ಘೋಷಿಸುತ್ತದೆ.
ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ 2016-17 ರಲ್ಲಿ, CII 254 ಆಗಿತ್ತು, ಮತ್ತು 2024-25 ರಲ್ಲಿ, ಇದು 317 ಆಗಿದೆ. ವ್ಯತ್ಯಾಸವು ಈ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಹಣದುಬ್ಬರದ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಪ್ರತಿಬಿಂಬಿಸುತ್ತದೆ, ಇದನ್ನು ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಹೂಡಿಕೆಗಳಿಗೆ ಸೂಚ್ಯಂಕ ಸ್ವಾಧೀನ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವಾಗ ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎಂದರೇನು – ತ್ವರಿತ ಸಾರಾಂಶ
- ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎನ್ನುವುದು ತೆರಿಗೆಯಲ್ಲಿ ಬಳಸಲಾಗುವ ಒಂದು ತಂತ್ರವಾಗಿದ್ದು, ಖರೀದಿಯ ಸಮಯದಿಂದ ಮಾರಾಟದ ಸಮಯದವರೆಗೆ ಹಣದುಬ್ಬರವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲು ಹೂಡಿಕೆಯ ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸುತ್ತದೆ.
- ಇದು ತೆರಿಗೆಗೆ ಹೊಣೆಗಾರರಾಗಿರುವ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ಪ್ರಮಾಣವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಭಾರೀ ತೆರಿಗೆ ಹೊರೆಗಳಿಂದ ಉಳಿಸುತ್ತದೆ.
- ಸಾಲದ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಂದ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವಾಗ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್‌ನ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ಕಾರ್ಯರೂಪಕ್ಕೆ ಬರುತ್ತವೆ.
- ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವು ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು (CII) ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಸೂಚ್ಯಂಕ ಸೂತ್ರವು ಸೂಚ್ಯಂಕ ಸ್ವಾಧೀನ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
- ತೆರಿಗೆಗೆ ಒಳಪಡುವ ಸೂಚ್ಯಂಕದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಮಾರಾಟದ ಬೆಲೆಯಿಂದ ಕಳೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.
- ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಲು ನೋಡುತ್ತಿರುವಿರಾ? ಆಲಿಸ್ ಬ್ಲೂ ಜೊತೆಗೆ, ನೀವು ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಉಚಿತವಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬಹುದು.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ – FAQ ಗಳು
ಒಂದು ಉದಾಹರಣೆಯೊಂದಿಗೆ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಎಂದರೇನು?
ಸೂಚ್ಯಂಕವು ಹಣದುಬ್ಬರಕ್ಕಾಗಿ ಹೂಡಿಕೆಯ ಖರೀದಿ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಸರಿಹೊಂದಿಸುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಾಗಿದೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನೀವು ರೂ.ಗೆ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಘಟಕವನ್ನು ಖರೀದಿಸಿದರೆ. 2016-17 ರಲ್ಲಿ 100,000 (CII = 254) ಮತ್ತು ಅವುಗಳನ್ನು 2024-25 ರಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದೆ (CII = 317). ಸ್ವಾಧೀನದ ಸೂಚ್ಯಂಕ ವೆಚ್ಚ (317/254) * ರೂ. 100,000 = ರೂ. 124,803. ಸೂಚ್ಯಂಕಿತ ಬಂಡವಾಳದ ಲಾಭ (150,000 ರೂ. ಮಾರಾಟ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಊಹಿಸಿ) ರೂ. 150,000 – ರೂ. 124,803 = ರೂ. 25,197.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗಿದೆಯೇ?
ಹೌದು, ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟವಾಗಿ ಸಾಲ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು ಅನುಮತಿಸಲಾಗಿದೆ. ಈ ನಿಧಿಗಳ ಮಾರಾಟದ ಮೇಲೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವಾಗ ಇದನ್ನು ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕ ಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ?
ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಮಾರಾಟದ ವರ್ಷದ ವೆಚ್ಚದ ಹಣದುಬ್ಬರ ಸೂಚ್ಯಂಕ (CII) ಅನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಂಡು ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ಮಾರಾಟ ವರ್ಷದ CII ಅನ್ನು ಖರೀದಿ ವರ್ಷದ CII ಯಿಂದ ಭಾಗಿಸಲಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಫಲಿತಾಂಶವನ್ನು ಖರೀದಿ ಬೆಲೆಯಿಂದ ಗುಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಇಲ್ಲದೆ ನಾನು ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸಬಹುದೇ?
ಹೌದು, ನೀವು ಸೂಚ್ಯಂಕವಿಲ್ಲದೆಯೇ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್‌ಗಳಿಂದ ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸಬಹುದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಈ ಲಾಭಗಳಿಗೆ ಪ್ರಮಾಣಿತ ದರದಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ಸೂಚ್ಯಂಕ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಬಳಸುವುದಕ್ಕೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ ಹೆಚ್ಚಿರಬಹುದು.
ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ನಾನು ಹೇಗೆ ಕ್ಲೈಮ್ ಮಾಡುವುದು?
ಇಂಡೆಕ್ಸೇಶನ್ ಪ್ರಯೋಜನಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಕೆಲವು ಮಾರ್ಗಗಳು ಇಲ್ಲಿವೆ:
- ನಿಮ್ಮ ಮ್ಯೂಚುವಲ್ ಫಂಡ್ ಹೂಡಿಕೆಯನ್ನು ನೀವು ಮೂರು ವರ್ಷಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬೇಕು.
- ನೀವು ಘಟಕಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಿದಾಗ, ಬಂಡವಾಳ ಲಾಭದ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಮಾಡುವಾಗ ಖರೀದಿ ವೆಚ್ಚಕ್ಕೆ ಸೂಚ್ಯಂಕವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
- ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಸಲಹೆಗಾರ ಅಥವಾ ಮ್ಯೂಚುಯಲ್ ಫಂಡ್ ಹೌಸ್ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯ ಮೂಲಕ ನಿಮಗೆ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನ ನೀಡಬಹುದು.
