மொத்த NPA மற்றும் நிகர NPA இடையே உள்ள முதன்மை வேறுபாடு என்னவென்றால், மொத்த NPA என்பது கடன் வாங்கியவர்கள் திருப்பிச் செலுத்தாத அனைத்து கடன்களின் மொத்தமாகும். நிகர NPA, மறுபுறம், தள்ளுபடி செய்யப்பட்ட பிறகு மீதமுள்ள கடன் தொகை.
உள்ளடக்கம்:
- மொத்த NPA என்றால் என்ன? – What Is Gross NPA?
- நிகர NPA என்றால் என்ன? – What Is Net NPA?
- மொத்த NPA vs நிகர NPA – Gross NPA vs Net NPA
- மொத்த Vs நிகர NPA – விரைவான சுருக்கம்
- GNPA மற்றும் NNPA இடையே உள்ள வேறுபாடு- அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
மொத்த NPA என்றால் என்ன? – What Is Gross NPA?
மொத்தச் செயல்படாத சொத்துக்கள் (NPA) என்பது இந்திய ரிசர்வ் வங்கியின் வழிகாட்டுதல்களின்படி செயல்படாதவை என வகைப்படுத்தப்பட்ட அனைத்து கடன் சொத்துகளின் மொத்தத் தொகையைக் குறிக்கிறது. இது ஏதேனும் விதிகள் அல்லது தள்ளுபடிகள் கணக்கிடப்படுவதற்கு முன். மொத்த NPA ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் ஒட்டுமொத்த ஆரோக்கியத்தின் குறிகாட்டியாக செயல்படுகிறது.
எடுத்துக்காட்டாக, ஸ்டேட் பாங்க் ஆஃப் இந்தியா (SBI) 2023-2024 நிதியாண்டில் ₹1.5 லட்சம் கோடி மொத்த NPA எனப் புகாரளித்ததைக் கருத்தில் கொள்வோம். அதாவது, ஏதேனும் ஒதுக்கீடுகள் அல்லது தள்ளுபடி செய்வதற்கு முன், திருப்பிச் செலுத்தப்படாத அல்லது செலுத்தாத கடன்களின் மொத்த மதிப்பு ₹1.5 லட்சம் கோடியாக இருக்கும்.
நிகர NPA என்றால் என்ன? – What Is Net NPA?
நிகர செயல்படாத சொத்துக்கள் (NPA) என்பது மொத்த NPA கள் ஆகும், அவை கணக்கிடப்பட்ட ஒதுக்கீடுகள் மற்றும் தள்ளுபடிகள். இந்த எண்ணிக்கை ஒரு நிதி நிறுவனம் தாங்க வேண்டிய செயல்படாத சொத்துகளின் உண்மையான சுமையை மிகவும் துல்லியமான பிரதிநிதித்துவத்தை அளிக்கிறது.
உதாரணமாக, அதே பாரத ஸ்டேட் வங்கி (எஸ்பிஐ) அதன் மொத்த என்பிஏவுக்கு எதிராக ₹50,000 கோடியை ஒதுக்கீடு செய்திருந்தால், நிகர என்பிஏ ₹1 லட்சம் கோடியாக (₹1.5 லட்சம் கோடி – ₹50,000 கோடி) இருக்கும்.
மொத்த NPA vs நிகர NPA – Gross NPA vs Net NPA
மொத்த NPA மற்றும் நிகர NPA ஆகியவற்றுக்கு இடையேயான முதன்மை வேறுபாடு என்னவென்றால், மொத்த NPA ஆனது அதன் செயல்படாத கடன்களுக்கு எதிராக வங்கி செய்த விதிகளை கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளாது, அதே சமயம் நிகர NPA ஆகும். மொத்த NPA ஐ விட நிகர NPA என்பது ஒரு வங்கியின் நிதி ஆரோக்கியத்தின் மிகவும் துல்லியமான அளவீடு ஆகும்.
| அளவுரு | மொத்த NPA | நிகர NPA |
| வரையறை | மொத்த NPA என்பது விதிமுறைகளுக்கு முன் செயல்படாத சொத்துகளின் மொத்த மதிப்பு. | நிகர NPA என்பது மொத்த NPA மைனஸ் ஒதுக்கீடுகள் மற்றும் தள்ளுபடிகளுக்குப் பிறகு உள்ள மதிப்பு. |
| இடர் அளவிடல் | சொத்து தரம் பற்றிய பரந்த பார்வையை வழங்குகிறது ஆனால் ஆபத்தை மிகைப்படுத்தலாம். | உண்மையான ஆபத்தின் மிகவும் துல்லியமான பிரதிநிதித்துவத்தை வழங்குகிறது. |
| ஒழுங்குமுறை முக்கியத்துவம் | கட்டுப்பாட்டாளர்களால் மேக்ரோ-லெவல் பகுப்பாய்விற்குப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. | மைக்ரோ-லெவல், நிறுவனம் சார்ந்த மதிப்பீடுகளுக்கு மிகவும் முக்கியமானது. |
| நிதி சுகாதார காட்டி | கடன் போர்ட்ஃபோலியோவின் ஒட்டுமொத்த ஆரோக்கியத்தைக் குறிக்கிறது. | நிறுவனத்தின் உண்மையான நிதி நிலைமையுடன் மிகவும் நெருக்கமாக இணைக்கப்பட்டுள்ளது. |
| கணக்கீடு சிக்கலானது | இது அனைத்து மோசமான கடன்களின் கூட்டுத்தொகை என்பதால் கணக்கிடுவது எளிது. | இது மிகவும் சிக்கலானது, ஏனெனில் விதிகளை கழித்தல் மற்றும் எழுதுதல். |
| பயன்பாடு | ஆரம்ப மதிப்பீடுகள் மற்றும் பொது வெளிப்பாடுகளில் பொதுவாகப் பயன்படுத்தப்படுகிறது. | விரிவான உள் பகுப்பாய்வு மற்றும் மூலதனப் போதுமானதைத் தீர்மானிக்கப் பயன்படுகிறது. |
| மூலதனப் போதுமான அளவு தாக்கம் | மூலதனப் போதுமான விகிதங்களை நேரடியாகப் பாதிக்காது. | மூலதனத் தகுதியை நேரடியாகப் பாதிக்கிறது, ஏனெனில் இது ஒதுக்கீடுகளுக்கு நிகரானது. |
மொத்த Vs நிகர NPA – விரைவான சுருக்கம்
- மொத்த NPA என்பது செயல்படாத சொத்துகளின் மொத்த மதிப்பைக் குறிக்கிறது, அதே சமயம் நிகர NPA என்பது அத்தகைய விதிகளைக் கழித்த பிறகு கிடைக்கும் மதிப்பாகும்.
- மொத்த NPA என்பது ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் கடன் போர்ட்ஃபோலியோ ஆரோக்கியத்தின் ஆரம்ப குறிகாட்டியாகும்.
- நிகர NPA ஆனது மோசமான கடன்களால் ஏற்படும் உண்மையான நிதிச் சுமையை மிகவும் துல்லியமான பிரதிநிதித்துவத்தை வழங்குகிறது.
- Alice Blue உங்களுக்கு முற்றிலும் இலவசமாக முதலீடு செய்ய உதவும் . அவர்கள் Margin Trade Funding வசதியையும் வழங்குகிறார்கள், அங்கு நீங்கள் பங்குகளை வாங்க 4x மார்ஜினைப் பயன்படுத்தலாம், அதாவது ₹ 10000 மதிப்புள்ள பங்குகளை வெறும் ₹ 2500க்கு வாங்கலாம்.
GNPA மற்றும் NNPA இடையே உள்ள வேறுபாடு- அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
நிகர NPA மற்றும் Gross NPA ஆகியவற்றுக்கு இடையேயான முக்கிய வேறுபாடு என்னவென்றால், மொத்த NPA என்பது ஒரு வங்கிக்கு மக்கள் செலுத்த வேண்டிய பணம். நிகர NPA என்பது சாத்தியமான இழப்புகளுக்கு வங்கி ஒதுக்கிய தொகையை கழித்தல் ஆகும். வங்கி கவலைப்படும் உண்மையான கடனாக இதை நினைத்துப் பாருங்கள்.
ஒரு நல்ல நிகர NPA குறைவாகவும் நிர்வகிக்கக்கூடியதாகவும் உள்ளது. சிறந்த நிகர NPA சதவீதம் 3%க்கு கீழ் உள்ளது. இருப்பினும், ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடிய நிகர NPA நிலை, வங்கியின் அளவு, இடர் பசி மற்றும் செயல்பாட்டு சூழல் ஆகியவற்றைப் பொறுத்து மாறுபடும்.
நிகர NPA கணக்கிடுவதற்கான சூத்திரம்:
நிகர NPA= மொத்த NPA – (விதிமுறைகள் + தள்ளுபடிகள்)
- தரக்குறைவான சொத்துக்கள்
- சந்தேகத்திற்குரிய சொத்துக்கள்
- இழப்பு சொத்துக்கள்
முக்கிய வேறுபாடு என்னவென்றால், நிலையான சொத்து என்பது வழக்கமாக திருப்பிச் செலுத்தப்படும் கடனாகும், அதே சமயம் NPA என்பது திருப்பிச் செலுத்துதல் நிறுத்தப்பட்ட அல்லது ஒழுங்கற்றதாக இருக்கும் கடனாகும்.
பொறுப்புத் துறப்பு: மேற்கூறிய கட்டுரை கல்வி நோக்கங்களுக்காக எழுதப்பட்டது, மேலும் கட்டுரையில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள நிறுவனங்களின் தரவு நேரத்தைப் பொறுத்து மாறலாம் மேற்கோள் காட்டப்பட்ட பத்திரங்கள் முன்மாதிரியானவை மற்றும் பரிந்துரைக்கப்படவில்லை.
