ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్ (AIF) అనేది స్టాక్‌లు, బాండ్లు మరియు నగదు వంటి సాంప్రదాయ పెట్టుబడుల పరిధిలో లేని ప్రత్యామ్నాయ తరగతి ఆస్తు(అసెట్)లలో పెట్టుబడిని సూచిస్తుంది. AIFలు ప్రైవేట్ ఈక్విటీ, హెడ్జ్ ఫండ్స్, మేనేజ్డ్ ఫ్యూచర్స్, రియల్ ఎస్టేట్, కమోడిటీస్ మరియు డెరివేటివ్స్ కాంట్రాక్ట్‌లలో పెట్టుబడి పెడతాయి.
సూచిక:
- AIF పూర్తి రూపం
- AIF యొక్క ప్రయోజనం ఏమిటి?
- AIF రకాలు
- AIFకి ఎవరు అర్హులు?
- AIF పన్ను విధింపు
- AIFలో ఎలా పెట్టుబడి పెట్టాలి?
- భారతదేశంలో అత్యుత్తమ AIF
- AIF ఇన్వెస్ట్మెంట్ – త్వరిత సారాంశం
- AIF ఇన్వెస్ట్మెంట్ – తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు (FAQ)
AIF పూర్తి రూపం – AIF Full Form In Telugu
AIF యొక్క పూర్తి రూపం ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్. పేరు సూచించినట్లుగా, ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్ (ప్రత్యామ్నాయ పెట్టుబడి ఫండ్) అనేది ఇతర రకాల పెట్టుబడుల మాదిరిగా లేని పెట్టుబడి. వీటిలో ప్రైవేట్ ఈక్విటీ, హెడ్జ్ ఫండ్స్, మేనేజ్డ్ ఫ్యూచర్స్, రియల్ ఎస్టేట్, కమోడిటీస్ మరియు డెరివేటివ్స్ కాంట్రాక్టులు ఉన్నాయి.
ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్లను సాధారణంగా సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ బోర్డ్ ఆఫ్ ఇండియా(SEBI) పర్యవేక్షించే ప్రైవేట్ ఫండ్లుగా ఏర్పాటు చేస్తారు. వారు తీసుకురాగల అధిక రాబడికి మరియు వారు సాంప్రదాయ అసెట్ క్లాస్లకు భిన్నంగా ఉండటానికి ప్రసిద్ధి చెందారు. రియల్ ఎస్టేట్ డెవలప్మెంట్ ప్రాజెక్ట్ లేదా కొత్త వ్యాపారంలో డబ్బు పెట్టడం ఒక సాధారణ ఉదాహరణ.
AIF యొక్క ప్రయోజనం ఏమిటి? – Advantages Of AIF In Telugu
AIF యొక్క ఒక ప్రధాన ప్రయోజనం అధిక రాబడికి దాని సామర్థ్యం. సాంప్రదాయ పెట్టుబడులతో పోలిస్తే, AIFలు తరచుగా అధిక వృద్ధి సామర్థ్యం ఉన్న రంగాలు లేదా వ్యూహాలలో పెట్టుబడులు పెడతాయి.
AIFల యొక్క అదనపు ప్రయోజనాలుః
- వైవిధ్యీకరణ(డైవర్సిఫికేషన్):
AIFలు అనేక రకాల ఆస్తులలో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల, అవి పోర్ట్ఫోలియో అంతటా ప్రమాదాన్ని వ్యాప్తి చేయడంలో సహాయపడతాయి.
- ఫ్లెక్సిబిలిటీ:
AIFలు వివిధ పెట్టుబడి ఎంపికలను అందిస్తాయి మరియు పెట్టుబడిదారుల నిర్దిష్ట అవసరాలను తీర్చడానికి మార్చవచ్చు.
- స్ట్రక్చర్స్ దట్ అర్ రేగులేటెడ్:
భారతదేశంలో, సెSEBI AIFలకు బాధ్యత వహిస్తుంది. ఇది వారు బహిరంగంగా ఉన్నారని మరియు పెట్టుబడిదారులను రక్షిస్తుందని నిర్ధారిస్తుంది.
AIF రకాలు – Types Of AIF In Telugu
SEBI AIFలను మూడు రకాలుగా వర్గీకరించిందిః
కేటగిరీ I
కేటగిరీ II
కేటగిరీ III
కేటగిరీ I:
ఈ ఫండ్లు కొత్త లేదా ప్రారంభ దశ వ్యాపారాలు, సామాజిక వ్యాపారాలు, మౌలిక సదుపాయాలు లేదా సమాజానికి లేదా ఆర్థిక వ్యవస్థకు మంచిదని ప్రభుత్వం భావించే ఇతర రంగాలలో పెట్టుబడి పెడతాయి.
కేటగిరీ II:
ఈ వర్గంలో ప్రైవేట్ ఈక్విటీ ఫండ్లు, డెట్ ఫండ్లు, ఫండ్స్ ఆఫ్ ఫండ్స్ మరియు I లేదా III కేటగిరీలకు సరిపోని ఇతర ఫండ్లు ఉంటాయి మరియు రోజువారీ కార్యకలాపాలు కాకుండా వేరే దేనికీ పరపతిని ఉపయోగించవు లేదా రుణాలు తీసుకోవు.
కేటగిరీ III:
ఇవి వేర్వేరు లేదా సంక్లిష్టమైన వాణిజ్య వ్యూహాలను ఉపయోగించే ఫండ్లు మరియు జాబితా చేయబడిన లేదా జాబితా చేయని డెరివేటివ్స్ లో పెట్టుబడి పెట్టడం ద్వారా పరపతిని ఉపయోగించవచ్చు.
ప్రతి రకమైన AIF నిర్దిష్ట పెట్టుబడి లక్ష్యాలు మరియు రిస్క్ ప్రొఫైల్లను తీర్చడానికి రూపొందించిన దాని స్వంత నిబంధనలను కలిగి ఉంది.
AIFకి ఎవరు అర్హులు?
ఈ పెట్టుబడుల అధిక ప్రమాదం కారణంగా, AIFలలో ఎవరు పెట్టుబడి పెట్టవచ్చనే దానిపై చాలా నిర్దిష్ట నియమాలు ఉన్నాయి. మొదట, సెక్యూరిటీస్ అండ్ ఎక్స్ఛేంజ్ బోర్డ్ ఆఫ్ ఇండియా (SEBI) నియమాలు “గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారులు” మాత్రమే AIFలలో డబ్బును పెట్టవచ్చని చెబుతున్నాయి. గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారులు అంటే ఆర్థిక మార్కెట్ల గురించి చాలా తెలిసిన మరియు నష్టాలను నిర్వహించగల వ్యక్తులు లేదా వ్యాపారాలు అని SEBI చెబుతుంది.
- భారతీయ నివాసితులుః
అధునాతన పెట్టుబడిదారు అయిన ఏ భారతీయ నివాసి అయినా AIFలో పెట్టుబడి పెట్టవచ్చు.
- ప్రవాస భారతీయులుః
అధునాతన పెట్టుబడిదారులైన ప్రవాస భారతీయులు కూడా కొన్ని షరతులకు లోబడి AIFలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి అర్హులు.
ఆర్థిక అర్హత పరంగాః
- అధునాతన పెట్టుబడిదారులుః ఒక అధునాతన పెట్టుబడిదారుడు కనీసం రూ. 2 కోట్లు లేదా వార్షిక ఆదాయం కనీసం రూ. 20 లక్షలు చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.
- పెట్టుబడిదారుడు కార్పొరేట్ సంస్థ అయితే, నికర విలువ కనీసం 10 కోట్ల రూపాయలు ఉండాలి.
- అదనంగా, AIFలలో కనీస పెట్టుబడి మొత్తం ప్రతి పెట్టుబడిదారుడికి కోటి రూపాయలు.
- ఈ అర్హత ప్రమాణాలు ఆర్థికంగా సమర్థులైన మరియు అధునాతన పెట్టుబడిదారులు, ఇందులో ఉన్న నష్టాలను అర్థం చేసుకుని, నిర్వహించగలవారు మాత్రమే AIFలలో పెట్టుబడి పెట్టగలరని నిర్ధారిస్తాయి.
AIF పన్ను విధింపు – AIF Taxation In Telugu
భారతదేశంలో, AIFలు ఎలా పన్ను విధించబడతాయి అనేది AIF రకం మరియు ఆదాయ వనరుపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఎక్కువ సమయం, AIFలు తమ ఆదాయంపై రెండుసార్లు పన్నులు చెల్లిస్తారు: ఒకసారి ఆదాయాన్ని పెట్టుబడిదారులకు అందించినప్పుడు మరియు ఫండ్ దానిపై పన్నులు చెల్లించినప్పుడు. దీనిని “డబుల్ టాక్సేషన్” అంటారు.
AIF యొక్క ఆదాయం క్రింది విధంగా పన్ను విధించబడుతుంది:
- కేటగిరీ I మరియు II AIFలు: ఈ ఫండ్ల ఆదాయం పెట్టుబడిదారులకు పంపబడుతుంది, వారు ఆదాయంలో వారి వాటాపై పన్ను విధించబడతారు.
- కేటగిరీ III AIFలు: ఈ ఫండ్ల ఆదాయం వర్తించే కార్పొరేట్ పన్ను రేటులో కంపెనీ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది.
- AIF యొక్క లాభాలు క్రింది విధంగా పన్ను విధించబడతాయి:
- దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలు (LTCG): 3 సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ కాలం పాటు ఉంచిన పెట్టుబడులపై LTCG ఇండెక్సేషన్ ప్రయోజనాలతో 20% పన్ను విధించబడుతుంది.
- స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలు (STCG): 3 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ కాలం పాటు ఉంచిన పెట్టుబడులపై STCG 15% చొప్పున పన్ను విధించబడుతుంది.
AIFలో ఎలా పెట్టుబడి పెట్టాలి? – How To Invest In AIF In Telugu
- అక్రిడిటేషన్ః పైన పేర్కొన్న విధంగా AIF పెట్టుబడిదారుల కోసం SEBI నిర్దేశించిన అర్హత ప్రమాణాలకు మీరు కట్టుబడి ఉన్నారని నిర్ధారించుకోండి.
- తగిన శ్రద్ధః AIF గురించి తగిన శ్రద్ధ వహించండి. ఫండ్ యొక్క పెట్టుబడి వ్యూహం, అది పెట్టుబడి పెట్టే రంగాలు, ఫండ్ మేనేజర్ యొక్క అనుభవం మరియు ట్రాక్ రికార్డ్, ఫీజులు మరియు ఇందులో ఉన్న నష్టాలను అర్థం చేసుకోండి.
- దరఖాస్తు విధానంః ముందుగా దరఖాస్తు ఫారంతో పాటు అవసరమైన డాక్యుమెంట్లను జతచేయాలి.
భారతదేశంలో అత్యుత్తమ AIF
భారతదేశంలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి కొన్ని ఉత్తమ AIFలు ఇక్కడ ఉన్నాయి:
| AIF Name | AMC | Investment Strategy | Latest NAV |
| Abakkus Value Opportunities Fund | Abakkus Asset Management | Multi-asset | Rs. 136.96 |
| Girik Multicap Growth Equity Fund | Girik Advisors | Multi-cap | Rs. 112.90 |
| Leaders of Tomorrow (ALOT) Fund | Alchemy Capital | Mid-cap | Rs. 134.85 |
| India Value and Growth Fund | Vishuddha Capital | Large-cap | Rs. 153.75 |
| India Contrarian Fund | AUM Capital | Contrarian | Rs. 119.70 |
| India Small Cap Fund | ASK Asset Management | Small-cap | Rs. 104.85 |
| India Opportunities Fund | IIFL Asset Management | Multi-asset | Rs. 119.40 |
| India Consumption Opportunities Fund | Aditya Birla Sun Life Mutual Fund | Consumption | Rs. 122.55 |
AIF ఇన్వెస్ట్మెంట్ – త్వరిత సారాంశం
- ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్ (AIF) అనేది స్టాక్స్, బాండ్లు మరియు నగదు వంటి సాంప్రదాయ పెట్టుబడుల పరిధిలో లేని ప్రత్యామ్నాయ తరగతి ఆస్తులలో పెట్టుబడిని సూచిస్తుంది.
- వివిధ సాంప్రదాయేతర ఆస్తులు మరియు పెట్టుబడి వ్యూహాలతో పెట్టుబడి పోర్ట్ఫోలియోలను వైవిధ్యపరిచే సామర్థ్యం AIFల ప్రధాన ప్రయోజనాల్లో ఒకటి. అవి అధిక రాబడిని కూడా అందిస్తాయి.
- AIFలను మూడు రకాలుగా వర్గీకరించారుః కేటగిరీ I, II మరియు III, ప్రతి ఒక్కటి వేర్వేరు పెట్టుబడులు మరియు రంగాలపై దృష్టి పెడతాయి.
- నిర్దిష్ట ఆర్థిక ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉన్న ‘గుర్తింపు పొందిన పెట్టుబడిదారులు’ మాత్రమే AIF లలో పెట్టుబడి పెట్టడానికి అర్హులు, ఆర్థిక మార్కెట్లపై బలమైన అవగాహన ఉన్నవారు మరియు నష్టాలను గ్రహించగల సామర్థ్యం ఉన్నవారు మాత్రమే పెట్టుబడి పెట్టగలరని నిర్ధారిస్తుంది.
- AIFల పన్ను వారి వర్గం మరియు ఆదాయం యొక్క స్వభావంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. సాధారణంగా డబుల్ టాక్సేషన్ ఉంటుంది, ఒకసారి ఫండ్ స్థాయిలో, ఆపై మళ్ళీ పెట్టుబడిదారుల స్థాయిలో ఉంటుంది.
- AIF లలో పెట్టుబడులు పెట్టడంలో అక్రిడిటేషన్, తగిన శ్రద్ధ మరియు దరఖాస్తు సమర్పణ ఉంటాయి.
- అబాక్కస్ వాల్యూ ఆపర్చునిటీస్ ఫండ్, గిరిక్, మల్టీక్యాప్ గ్రోత్ ఈక్విటీ ఫండ్, లీడర్స్ ఆఫ్ టుమారో (ALOT) ఫండ్, ఇండియా వాల్యూ అండ్ గ్రోత్ ఫండ్ మరియు ఇండియా కాంట్రేరియన్ ఫండ్ భారతదేశంలో పెట్టుబడులు పెట్టడానికి ఉత్తమమైన AIF.
AIF ఇన్వెస్ట్మెంట్ – తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు (FAQ)
AIFలు సాధారణంగా సాంప్రదాయ ఈక్విటీ లేదా రుణ సాధనాలు కాని ఆస్తులలో పెట్టుబడి పెడతాయి, పెట్టుబడి పోర్ట్ఫోలియోలను వైవిధ్యపరచడానికి మరియు అధిక రాబడిని సాధించడానికి ఒక మార్గాన్ని అందిస్తాయి.
భారతదేశంలో ఆల్టర్నేటివ్ ఇన్వెస్ట్మెంట్ ఫండ్ (AIF) కోసం కనీస పెట్టుబడి చాలా మంది పెట్టుబడిదారులకు రూ.1 కోటి. అయితే, ఉద్యోగులు, డైరెక్టర్లు మరియు ఫండ్ మేనేజర్లకు కనీస పెట్టుబడి రూ.25 లక్షలు.
AIF యొక్క వ్యవధి దాని స్వభావం మరియు ఫండ్ మేనేజర్ యొక్క వ్యూహాన్ని బట్టి మారవచ్చు. సాధారణంగా, AIF లు 7-10 సంవత్సరాల పదవీకాలంతో దీర్ఘకాలిక పెట్టుబడి సాధనాలు.
మ్యూచువల్ ఫండ్ (MF) కంటే AIF ఉత్తమమైనదా అనేది వ్యక్తిగత పెట్టుబడిదారుల ఆర్థిక లక్ష్యాలు, రిస్క్ టాలరెన్స్, పెట్టుబడి హోరిజోన్ మరియు ఆర్థిక పరిజ్ఞానం మీద ఆధారపడి ఉంటుంది. AIFలు అధిక సంభావ్య రాబడిని మరియు ఎక్కువ వైవిధ్యతను అందిస్తాయి, అయితే మ్యూచువల్ ఫండ్ల కంటే అధిక నష్టాలు మరియు అధిక కనీస పెట్టుబడితో వస్తాయి.
AIFలు భారతదేశంలో పన్ను విధించబడుతుంది. కేటగిరీ I మరియు II AIFలు ఆదాయం పెట్టుబడిదారులకు బదిలీ చేయబడుతుంది, వారికి వర్తించే మార్జినల్ పన్ను రేటుతో ఆదాయంలో వారి వాటాపై పన్ను విధించబడుతుంది. కేటగిరీ III AIF ల ఆదాయం వర్తించే కార్పొరేట్ పన్ను రేటు 30% వద్ద కంపెనీ ఆదాయంగా పన్ను విధించబడుతుంది.
