లిక్విడిటీ రేషియో అర్థం – Liquidity Ratio Meaning In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోలు కంపెనీ కరెంట్  అసెట్స్ను ఉపయోగించి దాని స్వల్పకాలిక ఆర్థిక బాధ్యతలను తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తాయి. కంపెనీ ఆర్థిక స్థిరత్వం మరియు డిఫాల్ట్ రిస్క్ని అంచనా వేయడంలో సహాయపడటానికి, ఒక సంవత్సరంలోపు చెల్లించాల్సిన లయబిలిటీలను చెల్లించడానికి కంపెనీ తన అసెట్లను ఎంత త్వరగా నగదు(క్యాష్)గా మార్చగలదో వారు సూచిస్తున్నారు.

లిక్విడిటీ రేషియో అంటే ఏమిటి? – Liquidity Ratio Meaning In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోలు అనేది దాని కరెంట్  అసెట్స్ను ఉపయోగించి దాని స్వల్పకాలిక బాధ్యతలను తీర్చగల కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని కొలిచే ఆర్థిక కొలమానాలు. కంపెనీ ఆర్థిక స్థిరత్వం మరియు డిఫాల్ట్ రిస్క్ని అంచనా వేయడంలో సహాయపడటానికి, ఒక సంవత్సరంలోపు చెల్లించాల్సిన లయబిలిటీలను చెల్లించడానికి కంపెనీ తన అసెట్లను ఎంత త్వరగా నగదుగా మార్చగలదో వారు సూచిస్తున్నారు.

సాధారణ లిక్విడిటీ రేషియోలలో కరెంట్ రేషియో, క్విక్ రేషియో(లేదా యాసిడ్-టెస్ట్ రేషియో) మరియు క్యాష్ రేషియో ఉన్నాయి. కరెంట్ రేషియో కరెంట్ అసెట్లను కరెంట్ లయబిలిటీలతో పోలుస్తుంది, అయితే క్విక్ రేషియో కరెంట్ అసెట్ల నుండి జాబితాలను మినహాయిస్తుంది. క్యాష్ రేషియో నగదు మరియు నగదు సమానమైన వాటిని మాత్రమే అత్యంత లిక్విడ్  అసెట్లుగా పరిగణిస్తుంది.

అధిక లిక్విడిటీ రేషియోలు సాధారణంగా మెరుగైన ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని సూచిస్తాయి, ఎందుకంటే కంపెనీ తన షార్ట్ టర్మ్  లయబిలిటీలను కవర్ చేయడానికి తగినంత లిక్విడ్ అసెట్లను కలిగి ఉందని సూచిస్తున్నాయి. అయినప్పటికీ, అధిక రేషియోలు వనరుల అసమర్థ వినియోగాన్ని సూచిస్తాయి. పరిశ్రమ బెంచ్‌మార్క్‌లు మరియు కంపెనీ నిర్దిష్ట పరిస్థితులతో లిక్విడిటీ రేషియోలను విశ్లేషించాలి.

లిక్విడిటీ రేషియో ఉదాహరణ – Liquidity Ratio Example In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియో యొక్క ఉదాహరణను పరిశీలిద్దాం – కరెంట్ రేషియో. కంపెనీ ABCకి రూ.500,000 విలువైన కరెంట్  అసెట్స్ మరియు రూ.250,000 కరెంట్ లయబిలిటీలు ఉన్నాయని అనుకుందాం. కరెంట్ రేషియో కరెంట్ అసెట్లను కరెంట్ లయబిలిటీల ద్వారా విభజించబడినట్లుగా లెక్కించబడుతుంది, కాబట్టి ఈ సందర్భంలో, ఇది 2:1 అవుతుంది.

కరెంట్ రేషియో 2:1 అంటే కంపెనీ ABCకి ప్రతి రూ. 2 కరెంట్ అసెట్లు ఉన్నాయి. కరెంట్ లయబిలిటీలలో 1. కంపెనీ ఆరోగ్యకరమైన లిక్విడిటీ స్థానాన్ని కలిగి ఉందని మరియు దాని కరెంట్ అసెట్లను ఉపయోగించి దాని షార్ట్ టర్మ్  లయబిలిటీలను తీర్చగలదని ఇది సూచిస్తుంది.

అయితే, కరెంట్ రేషియోని పరిశ్రమ బెంచ్‌మార్క్‌లతో పోల్చడం మరియు కరెంట్ అసెట్ల కూర్పును విశ్లేషించడం చాలా అవసరం. కరెంట్ అసెట్లులో గణనీయమైన భాగం నెమ్మదిగా మూవింగ్ ఇన్వెంటరీ లేదా సందేహాస్పదమైన స్వీకరించదగిన వాటిని కలిగి ఉంటే, కంపెనీ లిక్విడిటీ రేషియో సూచించినంత బలంగా ఉండకపోవచ్చు. సంస్థ యొక్క లిక్విడిటీ స్థానం గురించి మరింత సమగ్రమైన అవగాహన పొందడానికి బహుళ లిక్విడిటీ రేషియోలను ఉపయోగించడం మరియు కాలక్రమేణా ట్రెండ్‌లను విశ్లేషించడం ఎల్లప్పుడూ ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది.

లిక్విడిటీ రేషియోని ఎలా లెక్కించాలి? – How To Calculate Liquidity Ratio In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోలను లెక్కించడానికి, మీరు కంపెనీ బ్యాలెన్స్ షీట్ నుండి సమాచారాన్ని ఉపయోగించాలి. మూడు ప్రధాన లిక్విడిటీ రేషియోలు కరెంట్ రేషియో, క్విక్ రేషియో మరియు క్యాష్ రేషియో. ప్రతి రేషియో కంపెనీ లిక్విడిటీ స్థానంపై కొద్దిగా భిన్నమైన దృక్పథాన్ని అందిస్తుంది.

కరెంట్ రేషియో = కరెంట్ అసెట్స్ ÷ కరెంట్ లయబిలిటీలు

ఉదాహరణకు, ఒక కంపెనీ కరెంట్ అసెట్స్లో రూ.500,000 మరియు కరెంట్ లయబిలిటీలలో రూ.250,000 కలిగి ఉంటే, కరెంట్ రేషియో ఇలా ఉంటుంది:

కరెంట్ రేషియో = రూ. 500,000 ÷ రూ. 250,000 = 2:1

క్విక్ రేషియో = (కరెంట్ అసెట్స్ – ఇన్వెంటరీలు) ÷ కరెంట్ లయబిలిటీలు

కంపెనీ వద్ద రూ. 100,000 ఇన్వెంటరీలు. క్విక్ రేషియోఇలా ఉంటుంది:

క్విక్ రేషియో= (రూ. 500,000 – రూ. 100,000) ÷ రూ. 250,000 = 1.6:1

క్యాష్ రేషియో = (నగదు + నగదు సమానమైనవి) ÷ కరెంట్ లయబిలిటీలు

కంపెనీ వద్ద రూ. 200,000 నగదు మరియు నగదు సమానమైనవి, క్యాష్ రేషియో ఇలా ఉంటుంది:

క్యాష్ రేషియో = రూ. 200,000 ÷ రూ. 250,000 = 0.8:1

లిక్విడిటీ రేషియో యొక్క ప్రాముఖ్యత – Importance Of Liquidity Ratio In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియో యొక్క ముఖ్య ఉద్దేశ్యం కంపెనీ తన స్వల్పకాలిక ఆస్తులతో దాని షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను చెల్లించే సామర్థ్యాన్ని నిర్ణయించడం. వ్యాపారం యొక్క ఆరోగ్యం మరియు కార్యాచరణ సామర్థ్యాన్ని విశ్లేషించడానికి, బాహ్య మూలధనాన్ని పెంచకుండా దాని లయబిలిటీలను నెరవేర్చగలదని నిర్ధారించడానికి ఈ ఆర్థిక ప్రమాణం కీలకం.

• తక్షణ సాల్వెన్సీ టెస్ట్: 

లిక్విడిటీ రేషియో కంపెనీకి తక్షణ సాల్వెన్సీ టెస్ట్‌గా పనిచేస్తుంది. ఇది సంస్థ తన షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను కవర్ చేయడానికి తగినంత లిక్విడ్ అసెట్లను కలిగి ఉందో లేదో కొలుస్తుంది. లయబిలిటీలను డిఫాల్ట్ చేయకుండా ట్రేడ్ ఊహించని ఖర్చులు లేదా ఆర్థిక తిరోగమనాలను నిర్వహించగలదని ఆరోగ్యకరమైన రేషియో నిర్ధారిస్తుంది.

• క్రెడిట్ యోగ్యత అంచనా: 

ఆర్థిక సంస్థలు మరియు పెట్టుబడిదారులు తరచుగా కంపెనీ క్రెడిట్ యోగ్యతను అంచనా వేయడానికి లిక్విడిటీ రేషియోలను ఉపయోగిస్తారు. అధిక లిక్విడిటీ రేషియో అనేది కంపెనీ డబ్బును అరువుగా తీసుకోవడానికి మరియు అనుకూలమైన నిబంధనలను స్వీకరించడానికి మంచి స్థితిలో ఉందని సూచిస్తుంది, ఇది విస్తరణ లేదా కార్యాచరణ అవసరాలకు అవసరం.

• ఆపరేషనల్ ఎఫిషియెన్సీ ఇండికేటర్: 

మంచి లిక్విడిటీ రేషియో కంపెనీ కార్యాచరణ సామర్థ్యంపై బాగా ప్రతిబింబిస్తుంది. వ్యాపారం తన వనరులను సమర్థవంతంగా నిర్వహిస్తోందని, తక్షణ లయబిలిటీలను కవర్ చేయడానికి తగినంత లిక్విడ్ అసెట్లను నిర్వహిస్తోందని మరియు తద్వారా ఆర్థిక అవాంతరాలు లేకుండా సాఫీగా పనిచేస్తుందని ఇది సూచిస్తుంది.

• షేర్ హోల్డర్ల విశ్వాసం: 

సరఫరాదారులు, కస్టమర్‌లు మరియు పెట్టుబడిదారులతో సహా షేర్ హోల్డర్లు, స్థిరత్వం మరియు విశ్వసనీయతకు చిహ్నంగా బలమైన లిక్విడిటీ రేషియోని చూస్తారు. ఈ అవగాహన వ్యాపార సంబంధాలు మరియు పెట్టుబడిదారుల విశ్వాసాన్ని పెంపొందించగలదు, ఇది మెరుగైన ట్రేడింగ్  నిబంధనలు మరియు మరిన్ని పెట్టుబడి అవకాశాలకు దారితీయవచ్చు.

• రిస్క్ మిటిగేషన్: 

కంపెనీలో రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కోసం లిక్విడిటీ రేషియోలు కీలకం. రాబోయే బిల్లులు మరియు బాధ్యతలను కవర్ చేయడానికి వనరులు సరిపోవు కాదా అని హైలైట్ చేయడం ద్వారా సంభావ్య ఆర్థిక ఇబ్బందులను ముందుగానే గుర్తించడంలో ఇవి సహాయపడతాయి. లిక్విడిటీని ముందస్తుగా నిర్వహించడం వల్ల దివాలా సమస్యలను నివారించవచ్చు మరియు కంపెనీ దీర్ఘకాలిక మనుగడ మరియు వృద్ధిని నిర్ధారిస్తుంది.

లిక్విడిటీ రేషియోల రకాలు – Types Of Liquidity Ratios In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోలలో కరెంట్ రేషియో, క్విక్ రేషియో, మరియు క్యాష్ రేషియో ఉన్నాయి. ప్రతి రేషియో ఆర్థిక స్థిరత్వం మరియు అసెట్ నిర్వహణపై వివిధ కోణాలను చూపిస్తుంది, వ్యాపారానికి తక్షణ బాధ్యతలను తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడంలో సహాయపడుతుంది.

కరెంట్ రేషియో 

కరెంట్ రేషియోను కరెంట్ అసెట్లను కరెంట్ లయబిలిటీలతో విభజించడం ద్వారా గణిస్తారు. ఇది కంపెనీ తన లయబిలిటీలను రాబోయే 12 నెలల్లో తీర్చగలదా అని చూపిస్తుంది. అధిక రేషియో మంచి ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని మరియు స్థిరత్వాన్ని సూచిస్తుంది.

క్విక్ రేషియో 

యాసిడ్ టెస్ట్ రేషియోగా కూడా పిలువబడే క్విక్ రేషియో కంపెనీ అత్యంత లిక్విడ్ అసెట్లతో తన తక్షణ లయబిలిటీలను తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తుంది. ఇది ఇన్వెంటరీలను అసెట్ల నుండి మినహాయించి మరింత కఠినమైన లిక్విడిటీ అంచనాను ఇస్తుంది.

క్యాష్ రేషియో 

క్యాష్ రేషియో అత్యంత రక్షణాత్మక లిక్విడిటీ రేషియో, ఇది కేవలం నగదు మరియు నగదు సమానాలను ఉపయోగించి లయబిలిటీలను వెంటనే తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేస్తుంది. ఈ రేషియో తీవ్ర ఆర్థిక ఒత్తిడిలో ఉండే పరిస్థితుల్లో కీలకం.

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియో 

ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లో రేషియోని మొత్తం ఆపరేటింగ్ క్యాష్ ఫ్లోను మొత్తం లయబిలిటీలతో విభజించడం ద్వారా గణిస్తారు. ఈ రేషియో సంస్థ యొక్క రోజువారీ కార్యకలాపాల ఆదాయాలు తన కరెంట్ లయబిలిటీలను ఎలా నిర్వహిస్తాయో అంచనా వేస్తుంది, ప్రధాన వ్యాపార కార్యకలాపాల ద్వారా నగదు సాధన సామర్థ్యంపై అవగాహన కల్పిస్తుంది.

నెట్ వర్కింగ్ కాపిటల్ రేషియో 

నెట్ వర్కింగ్ కాపిటల్ రేషియోను కరెంట్ లయబిలిటీలను కరెంట్ అసెట్ల నుండి మినహాయించి, ఆ మొత్తాన్ని మొత్తం అసెట్లతో విభజించడం ద్వారా గణిస్తారు. ఈ రేషియో కంపెనీ తన కార్యకలాపాలను మరియు విక్రయాలను మద్దతు ఇవ్వడానికి వర్కింగ్ కాపిటల్‌ను ఎంత సమర్థవంతంగా ఉపయోగిస్తుందో సూచిస్తుంది.

లిక్విడిటీ రేషియో ఉపయోగం – Use Of Liquidity Ratio In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోలు దాని షార్ట్ టర్మ్ అసెట్లతో దాని షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను తీర్చగల కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేయడానికి ఉపయోగించే క్లిష్టమైన ఆర్థిక గణాంకాలు. వారు ఆర్థిక ఆరోగ్యంపై అంతర్దృష్టులను అందిస్తారు, వ్యాపారాలు తక్షణ లయబిలిటీలను కవర్ చేయగలవని మరియు దివాలా తీయడాన్ని నివారించగలవని నిర్ధారిస్తుంది, కార్యాచరణ స్థిరత్వాన్ని కొనసాగించడానికి మరియు క్రెడిట్‌ను పొందడంలో కీలకమైనది.

లిక్విడ్ రేషియో పరిమితులు – Limitations Of Liquid Ratio In Telugu

లిక్విడిటీ రేషియోల యొక్క ప్రధాన పరిమితులు మార్కెట్ పరిస్థితులలో కారకం చేయలేకపోవడం, వేరియబుల్ కరెంట్ అసెట్ విలువలపై ఆధారపడటం మరియు నగదు ప్రవాహ సమయంపై అంతర్దృష్టులను అందించకపోవడం. ఈ లోపాలు కంపెనీ వాస్తవ ఆర్థిక స్థితిని తప్పుగా సూచించవచ్చు.

తప్పుదారి పట్టించే స్నాప్‌షాట్‌లు: 

లిక్విడిటీ రేషియోలు కరెంట్ అసెట్ మరియు లయబిలిటీ గణాంకాల ఆధారంగా ఒక స్నాప్‌షాట్‌ను అందిస్తాయి, సంభావ్యంగా తప్పుదారి పట్టించే చిత్రాన్ని అందిస్తాయి. వారు స్వీకరించదగినవి మరియు ఇన్వెంటరీ వంటి అసెట్ల నాణ్యత మరియు లిక్విడిటీని విస్మరిస్తారు, వీటిని సులభంగా నగదుగా మార్చలేరు.

మార్కెట్ అంధత్వం: 

ఈ రేషియోలు కంపెనీ లిక్విడిటీని నాటకీయంగా ప్రభావితం చేసే మార్కెట్ పరిస్థితులు లేదా ఆర్థిక వాతావరణాలకు కారణం కాదు. ఉదాహరణకు, మార్కెట్ తిరోగమనం సమయంలో, ఘన అసెట్లు కూడా వాటి పుస్తక విలువతో సులభంగా లిక్విడేట్ చేయబడవు.

సమయ సమస్యలు: 

నగదు ప్రవాహాల(క్యాష్ఫ్లో ) సమయాన్ని పరిష్కరించడంలో లిక్విడిటీ రేషియోలు విఫలమవుతాయి. ఒక కంపెనీ స్వల్పకాలంలో ద్రావణిగా కనిపించవచ్చు కానీ రాబోయే లయబిలిటీలను తీర్చడానికి ఆశించిన నగదు ప్రవాహాలు సకాలంలో కార్యరూపం దాల్చకపోతే సమస్యలను ఎదుర్కోవచ్చు.

ఒక-పరిమాణం అందరికీ సరిపోతుంది: 

వేర్వేరు పరిశ్రమలు వేర్వేరు మూలధనం మరియు లిక్విడిటీ అవసరాలను కలిగి ఉంటాయి, వీటి మధ్య లిక్విడిటీ రేషియోలు విభేదించవు. వివిధ రంగాలలోని కంపెనీలను పోల్చినప్పుడు ఇది సరికాని అంచనాలకు దారి తీస్తుంది.

స్టాటిక్ డేటా: 

లిక్విడిటీ రేషియోలు స్థిరమైన, చారిత్రక డేటాను మాత్రమే ఉపయోగిస్తాయి, భవిష్యత్తులో ఆర్థిక పరిస్థితులు లేదా సవాళ్లను సూచించవు. ఆర్థిక స్థితిని మార్చగల రాబోయే ఖర్చులు లేదా సంభావ్య రాబడి పెరుగుదలకు వారు పరిగణనలోకి తీసుకోరు.

లిక్విడిటీ రేషియో అర్థం – త్వరిత సారాంశం

• లిక్విడిటీ రేషియోలు కరెంట్ అసెట్లను ఉపయోగించి షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను తీర్చగల కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తాయి. కామన్ రేషియోలలో కరెంట్ రేషియో, క్విక్ రేషియో, మరియు క్యాష్ రేషియో, ఆర్థిక స్థిరత్వం మరియు డిఫాల్ట్ రిస్క్ని ప్రతిబింబిస్తాయి.
• లిక్విడిటీ రేషియోలను లెక్కించడానికి, కంపెనీ ప్రకరెంట్ అసెట్లను దాని కరెంట్ లయబిలిటీలు (కరెంట్ రేషియో) ద్వారా విభజించండి లేదా మరింత కఠినమైన పరీక్షల కోసం (క్విక్ మరియు క్యాష్ రేషియోలు) నగదు మరియు సమీప నగదు వస్తువులను మాత్రమే ఉపయోగించండి.
• లిక్విడిటీ రేషియోలు అసెట్ లతో షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను కవర్ చేసే కంపెనీ సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేస్తాయి, సాల్వెన్సీకి కీలకం, క్రెడిట్ యోగ్యత, కార్యాచరణ సామర్థ్యం, షేర్ హోల్డర్ ల విశ్వాసం మరియు నష్టాన్ని తగ్గించడం.
• కరెంట్ రేషియో, క్విక్ రేషియో, మరియు క్యాష్ రేషియో వంటి లిక్విడిటీ రేషియోలు కంపెనీ తన అసెట్లతో షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను కవర్ చేసే సామర్థ్యాన్ని అంచనా వేస్తాయి, ఆర్థిక స్థిరత్వంపై అంతర్దృష్టులను అందిస్తాయి.
• లిక్విడిటీ రేషియోలు కంపెనీ తన అసెట్లతో షార్ట్ టర్మ్ లయబిలిటీలను తీర్చగల సామర్థ్యాన్ని కొలుస్తాయి, ఆర్థిక ఆరోగ్యం, కార్యాచరణ స్థిరత్వం మరియు క్రెడిట్‌ను పొందడం కోసం కీలకం.
• లిక్విడిటీ రేషియోలు మార్కెట్ పరిస్థితులు, అసెట్ లిక్విడిటీ మరియు నగదు ప్రవాహ సమయాన్ని విస్మరించడం ద్వారా ఆర్థిక ఆరోగ్యాన్ని తప్పుగా సూచిస్తాయి, ఇది వివిధ పరిశ్రమలు మరియు ఆర్థిక వాతావరణాలలో సంభావ్య తప్పుదారి పట్టించే అంచనాలకు దారి తీస్తుంది.
• ఈరోజే 15 నిమిషాల్లో Alice Blueతో ఉచిత డీమ్యాట్ ఖాతాను తెరవండి! స్టాక్‌లు, మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు, బాండ్‌లు & IPOలలో ఉచితంగా పెట్టుబడి పెట్టండి. అలాగే, కేవలం ₹ 15/ఆర్డర్‌తో ట్రే డ్చేయండి మరియు ప్రతి ఆర్డర్‌పై 33.33% బ్రోకరేజీని ఆదా చేయండి.

లిక్విడిటీ రేషియో – తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు (FAQ)