Tax Benefits Of Investing In Mutual Funds Telagu

మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల పన్ను ప్రయోజనాలు:

మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడిపై సంపాదించిన మొత్తం రాబడి INR 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ లేనప్పుడు మరియు మీరు 1 సంవత్సరం తర్వాత యూనిట్లను రీడీమ్ చేస్తున్నట్లయితే మ్యూచువల్ ఫండ్ పన్ను మినహాయింపు వర్తిస్తుంది. ఈక్విటీ మ్యూచువల్ ఫండ్స్ విషయంలో ఇది వర్తిస్తుంది.

మ్యూచువల్ ఫండ్ పన్ను ప్రయోజనం – Mutual Fund Tax Benefit in Telugu:

మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల కలిగే పన్ను ప్రయోజనాలను సంగ్రహించే పట్టిక ఇక్కడ ఉంది:

లాభాల స్వభావంపన్ను విధింపు
STCG15% 
LTCG10% (ఆర్థిక సంవత్సరంలో రూ. 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ రాబడి ఉంటే)
  • సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపులు

1961 ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C పెట్టుబడిదారులు రూ.1.5 లక్షల వరకు తగ్గింపులను క్లెయిమ్ చేసుకోవడానికి అనుమతిస్తుంది. అంటే, సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపులకు అర్హత పొందిన ఈక్విటీ లింక్డ్ సేవింగ్స్ స్కీమ్స్ (ELSS) వంటి మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో పెట్టుబడిదారుడు పెట్టుబడి పెడితే, వారు తమ పన్ను పరిధిలోకి వచ్చే ఆదాయం నుండి రూ.1.5 లక్షల వరకు మినహాయింపును పొందవచ్చు. ఫలితంగా, పెట్టుబడిదారుల పన్ను బిల్లు తగ్గుతుంది.

  • మూలధన లాభాల(క్యాపిటల్ గెయిన్స్) పన్ను ప్రయోజనాలు

మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టేవారు తమ హోల్డింగ్‌లను లాభంతో విక్రయించడం ద్వారా మూలధన లాభాలను పొందవచ్చు. పెట్టుబడిదారుడు తమ డబ్బును మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో ఎంతకాలం ఉంచుతారనే దానిపై ఆధారపడి, వారు స్వల్పకాలిక లేదా దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాల పన్ను చెల్లించాల్సి ఉంటుంది.

మీరు 1 సంవత్సరం కంటే తక్కువ పెట్టుబడిని కలిగి ఉన్నట్లయితే, అది STCG(షార్ట్ టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్) లేదా స్వల్పకాలిక మూలధన లాభాలుగా పరిగణించబడుతుంది మరియు పెట్టుబడిపై వచ్చే వడ్డీకి 15% పన్ను విధించబడుతుంది. మరోవైపు, మీరు పెట్టుబడిని ఒక సంవత్సరం కంటే ఎక్కువ కాలం ఉంచినట్లయితే, అది LTCG(లాంగ్ టర్మ్ క్యాపిటల్ గెయిన్స్) లేదా దీర్ఘకాలిక మూలధన లాభాలుగా పరిగణించబడుతుంది మరియు పెట్టుబడిపై పొందిన వడ్డీకి 10% పన్ను విధించబడుతుంది (సంపాదించిన మొత్తం వడ్డీ 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ ఉంటే మాత్రమే).

  • డివిడెండ్ ఆదాయంపై పన్ను

1 ఏప్రిల్ 2020 నుండి, డివిడెండ్ ఆదాయపు పన్ను ఇప్పుడు పెట్టుబడిదారుల చేతుల్లో పూర్తిగా పన్ను విధించబడుతుంది మరియు ఇది పెట్టుబడిదారుల పన్ను స్లాబ్‌ల ప్రకారం పన్ను విధించబడుతుంది. ఈ ఆదాయం “ఇతర వనరుల నుండి వచ్చే ఆదాయం” (ఇన్కమ్ ఫ్రొం ఒథెర్ సోర్సెస్) విభాగంలోని మొత్తం ఆదాయానికి జోడించబడుతుంది.

అయితే, ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో డివిడెండ్ ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో ₹5,000 కంటే ఎక్కువ ఉంటే, అది ఆదాయపు పన్ను చట్టం, 1961లోని సెక్షన్ 194K ప్రకారం 10% చొప్పున TDS (Tax Deducted at Source) ఆకర్షిస్తుంది. AMC (అసెట్ మేనేజ్మెంట్ కంపెనీ) ద్వారా TDS గా తీసివేయబడిన మొత్తం ఒక ఆర్థిక సంవత్సరంలో పెట్టుబడిదారుడి తుది పన్ను బాధ్యత నుండి తీసివేయబడుతుంది. 

80C కింద మ్యూచువల్ ఫండ్స్ – Mutual Funds Under 80C in Telugu:

ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఈక్విటీ-ఆధారిత మ్యూచువల్ ఫండ్‌ల విభాగంలో వస్తాయి, ఎందుకంటే అవి 80% నిధులను స్టాక్‌లలో పెట్టుబడి పెడతాయి. పన్ను ప్రయోజనాల కోసం, ఇన్‌కమ్ టాక్స్ యాక్ట్, 1961లోని సెక్షన్ 80C కింద రూ.1.5 లక్షల వరకు పన్ను ప్రయోజనాలను పొందడానికి పెట్టుబడిదారులు ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లలో పెట్టుబడి పెడతారు. వారికి 3 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ పీరియడ్ ఉంటుంది. అందువల్ల, మూడు సంవత్సరాలు గడిచే వరకు మీరు ELSS ఫండ్ నుండి మీ పెట్టుబడులను రీడీమ్ చేయలేరు. ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లో పెట్టుబడి పెట్టే ముందు మీ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్(పెట్టుబడి) హోరిజోన్‌ను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం.

మీరు గుర్తుంచుకోవలసిన విషయం ఏమిటంటే, ELSS ఫండ్‌లలో పెట్టుబడి పెట్టడం చాలా ప్రమాదకరం, ఎందుకంటే అవి ఈక్విటీలో ఎక్కువగా పెట్టుబడి పెడతాయి. కాబట్టి, ఫండ్ లక్ష్యం మరియు ఫండ్ మేనేజర్ అనుభవం గురించి సరైన పరిశోధన చేయాలని నిర్ధారించుకోండి మరియు పెట్టుబడి పెట్టే ముందు స్థూల ఆర్థిక అంశాలను పరిగణించండి.

ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు PPF (పబ్లిక్ ప్రావిడెంట్ ఫండ్), NPS (నేషనల్ పెన్షన్ స్కీమ్), పన్ను ఆదా ఫిక్స్‌డ్ డిపాజిట్లు, నేషనల్ సేవింగ్ సర్టిఫికెట్లు మొదలైన ఇతర పన్ను ఆదా సాధనాలతో పోటీ పడతాయి.

ఉత్తమ పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు (19 ఏప్రిల్ 2023 నాటికి సమాచారం):

ఉత్తమ పన్ను ఆదా మ్యూచువల్ ఫండ్స్ పట్టికలో క్రింద ఇవ్వబడ్డాయి:

ELSS mutual fund name NAVAUM (Fund Size)Lock-inMin. Investment
Quant Tax Plan Direct-Growth₹ 250.36₹ 3,198 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Bandhan Tax Advantage (ELSS) Direct Plan-Growth₹ 111.94₹ 4,169 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
PGIM India ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth₹ 27.06₹ 471 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Kotak Tax Saver Fund Direct-Growth₹ 85.86₹ 3,400 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Mirae Asset Tax Saver Fund Direct-Growth₹ 33.98₹ 14,448 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Canara Robeco Equity Tax Saver Direct- Growth₹ 125.03₹ 4,924 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
SBI Long Term Equity Fund Direct Plan-Growth₹ 253.11₹ 12,336 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
DSP Tax Saver Direct Plan-Growth₹ 88.83₹ 10,179 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
HDFC Taxsaver Direct Plan-Growth₹ 860.3₹ 9,815 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Tata India Tax Savings Fund Direct-Growth₹ 31.83₹ 3,073 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Franklin India Taxshield Direct-Growth₹ 965.54₹ 4,602 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Motilal Oswal Long Term Equity Fund Direct-Growth₹ 30.21₹ 2,191 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
Sundaram Tax Savings Fund Direct₹ 348.96₹ 933 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500
ICICI Prudential Long Term Equity Fund (Tax Saving) Direct Plan – Growth₹ 642.34₹ 9,835 Crs3 YearsSIP ₹500 & Lump Sum ₹500

మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల కలిగే పన్ను ప్రయోజనాలు- త్వరిత సారాంశం

  • ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద పెట్టుబడిదారులకు పన్ను ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి.
  • పెట్టుబడిదారుడు ఒక సంవత్సరం తర్వాత యూనిట్లను రీడీమ్ చేస్తే మరియు మొత్తం రాబడి INR 1 లక్ష కంటే ఎక్కువ కాకపోతే ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్ల నుండి సంపాదించిన రాబడి పన్ను రహితంగా ఉంటుంది.
  • పెట్టుబడిదారుడి హోల్డింగ్ వ్యవధిని బట్టి మ్యూచువల్ ఫండ్ పెట్టుబడులపై క్యాపిటల్ గెయిన్స్ పన్ను(మూలధన లాభాల పన్ను) వర్తిస్తుంది.
  • 2020లో చేసిన సవరణ ప్రకారం, మ్యూచువల్ ఫండ్స్ నుండి పొందే డివిడెండ్‌లు పెట్టుబడిదారుల ఆదాయపు పన్ను స్లాబ్‌ల ప్రకారం పన్ను విధించబడతాయి. ఆర్థిక సంవత్సరంలో డివిడెండ్ ఆదాయం ₹5,000 కంటే ఎక్కువ ఉంటే, అది 10% TDSని ఆకర్షిస్తుంది.
  • ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్‌లు ఈక్విటీ-ఆధారిత ఫండ్‌లు, ఇవి 80% నిధులను స్టాక్‌లలో పెట్టుబడి పెడతాయి మరియు మూడు సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంటాయి. కాబట్టి, పెట్టుబడి పెట్టే ముందు మీ రిస్క్ మరియు పెట్టుబడి హోరిజోన్‌ను పరిగణనలోకి తీసుకోవడం చాలా ముఖ్యం.
  • ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టే ముందు ఫండ్ లక్ష్యం, ఫండ్ మేనేజర్ అనుభవం మరియు స్థూల ఆర్థిక అంశాల గురించి సరైన పరిశోధన చేయాలి.
  • క్వాంట్ టాక్స్ ప్లాన్ డైరెక్ట్-గ్రోత్, ICICI ప్రుడెన్షియల్ లాంగ్ టర్మ్ ఈక్విటీ ఫండ్ (టాక్స్ సేవింగ్) డైరెక్ట్ ప్లాన్-గ్రోత్, మోతీలాల్ ఓస్వాల్ లాంగ్ టర్మ్ ఈక్విటీ ఫండ్ డైరెక్ట్-గ్రోత్, కెనరా రోబెకో ఈక్విటీ టాక్స్ సేవర్ డైరెక్ట్-గ్రోత్, మోతీలాల్ ఓస్వాల్ లాంగ్ టర్మ్ ఈక్విటీ ఫండ్ డైరెక్ట్-గ్రోత్ మొదలైనవి కొన్ని ఉత్తమ ELSS మ్యూచువల్ ఫండ్లు. 

మ్యూచువల్ ఫండ్స్‌లో పెట్టుబడి పెట్టడం వల్ల కలిగే పన్ను ప్రయోజనాలు- తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు – FAQ: