अगर आप इक्विटी म्यूचुअल फंड में निवेश करते हैं और उससे प्राप्त लाभ 1 लाख रुपये से अधिक नहीं है, तो उस पर कोई टैक्स नहीं लगता, लेकिन शर्त यह है कि आपने वह निवेश कम से कम 1 साल तक रखा हो। अगर आप उसे 1 साल से पहले निकालते हैं, तो उस पर टैक्स लागू हो सकता है।
अनुक्रमणिका
- म्युचुअल फंड टैक्स लाभ
- 80सी के तहत म्युचुअल फंड
- बेस्ट टैक्स सेविंग म्युचुअल फंड (डेटा 19 अप्रैल 2023 तक)
- त्वरित सारांश
म्युचुअल फंड टैक्स लाभ
यहां म्युचुअल फंड में निवेश के टैक्स लाभों को सारांशित टैक्सने वाली तालिका दी गई है:
| लाभ की प्रकृति | टैक्सेशन |
| STCG (अल्पावधि पूंजीगत लाभ) | 15% |
| LTCG (दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ) | 10% (यदि एक वित्तीय वर्ष में अर्जित रिटर्न 1 लाख रुपये से अधिक है) |
- धारा 80C के तहत टैक्स कटौती
1961 के आय टैक्स अधिनियम की धारा 80 सी निवेशकों को रुपये तक की कटौती का दावा टैक्सने की अनुमति देती है। 1.5 लाख। कहने का तात्पर्य यह है कि यदि कोई निवेशक इक्विटी लिंक्ड सेविंग्स स्कीम्स ( ELSS) जैसे म्युचुअल फंड में निवेश टैक्सता है जो धारा 80 सी के तहत टैक्स कटौती के लिए योग्य है, तो वे रुपये तक की कटौती का दावा टैक्स सकते हैं। उनकी टैक्स योग्य आय से 1.5 लाख। नतीजतन, निवेशक का टैक्स बिल नीचे चला जाता है।
- पूंजीगत लाभ टैक्स लाभ
जो लोग म्युचुअल फंड में निवेश टैक्सते हैं, वे अपनी होल्डिंग को लाभ पर बेच टैक्स पूंजीगत लाभ प्राप्त टैक्स सकते हैं। एक निवेशक अपने पैसे को म्यूचुअल फंड में कितने समय तक रखता है, इस पर निर्भर टैक्सते हुए, उन्हें शॉर्ट-टर्म या लॉन्ग-टर्म कैपिटल गेन टैक्स देना पड़ सकता है।
यदि आपने 1 वर्ष से कम समय के लिए निवेश किया है, तो इसे STCG या अल्पकालिक पूंजीगत लाभ माना जाता है और निवेश पर अर्जित ब्याज पर 15% टैक्स लगाया जाएगा। दूसरी ओर, यदि आपने निवेश को एक वर्ष से अधिक समय तक रखा है, तो इसे LTCG या दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ माना जाता है और निवेश पर अर्जित ब्याज पर 10% टैक्स लगाया जाएगा (केवल अर्जित कुल ब्याज 1 से अधिक होने पर) ।
- लाभांश आय पर टैक्स
1 अप्रैल 2020 से डिविडेंड इनकम टैक्स अब पूरी तरह से निवेशकों के हाथ में है और इस पर निवेशक के टैक्स स्लैब के हिसाब से टैक्स लगता है। यह आय “अन्य स्रोतों से आय” खंड के तहत कुल आय में जोड़ी जाती है।
हालांकि, यदि किसी वित्तीय वर्ष में लाभांश एक वित्तीय वर्ष में ₹5,000 से अधिक है, तो यह आय टैक्स अधिनियम, 1961 की धारा 194के तहत 10% की दर से टीडीएस (स्रोत पर टैक्स कटौती) को आ टैक्स्षित टैक्सेगा। राशि एएमसी (एसेट मैनेजमेंट कंपनी) द्वारा टीडीएस के रूप में कटौती का दावा रिटर्न दाखिल टैक्सते समय निवेशक की अंतिम टैक्स देनदारी से भुगतान किए गए टैक्स के रूप में किया जाएगा।
80सी के तहत म्युचुअल फंड
ELSS म्यूचुअल फंड इक्विटी उन्मुख म्यूचुअल फंड की श्रेणी में आते हैं क्योंकि वे शेयरों में 80% फंड का निवेश टैक्सते हैं। टैक्स उद्देश्यों के लिए, निवेशक रुपये तक के टैक्स लाभ प्राप्त टैक्सने के लिए ELSS म्यूचुअल फंड में निवेश टैक्सते हैं। आय टैक्स अधिनियम, 1961 की धारा 80 सी के तहत 1.5 लाख। उनके पास 3 साल की लॉक-इन अवधि है। इसलिए, तीन साल बीतने तक आप ELSS फंड से अपने निवेश को रिडीम नहीं टैक्स सकते हैं। ELSS म्यूचुअल फंड में निवेश टैक्सने से पहले अपने निवेश क्षितिज पर विचार टैक्सना महत्वपूर्ण है।
आपको एक बात ध्यान में रखनी होगी कि ELSS फंड में निवेश टैक्सना जोखिम भरा हो सकता है क्योंकि वे मुख्य रूप से इक्विटी में निवेश टैक्सते हैं। इसलिए, फंड उद्देश्य और फंड मैनेजर के अनुभव के बारे में उचित शोध टैक्सना सुनिश्चित टैक्सें और निवेश टैक्सने से पहले व्यापक आर्थिक कारकों पर विचार टैक्सें।
ELSS म्यूचुअल फंड अन्य टैक्स सेविंग इंस्ट्रूमेंट्स जैसे पीपीएफ (पब्लिक प्रोविडेंट फंड), एनपीएस (नेशनल पेंशन स्कीम), टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट, नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट आदि के साथ प्रतिस्पर्धा टैक्सते हैं।
क्या आप म्यूचुअल फंड्स के बारे में अपने ज्ञान को विस्तारित करना चाहते हैं? हमारे पास एक ऐसी सूची है जिसमें म्यूचुअल फंड्स के बारे में जानने में मदद मिलेगी। और अधिक जानने के लिए, लेखों पर क्लिक करें।
बेस्ट टैक्स सेविंग म्युचुअल फंड (डेटा 19 अप्रैल 2023 तक)
नीचे तालिका में सर्वश्रेष्ठ टैक्स-बचत म्युचुअल फंड दिए गए हैं:
| ELSS mutual fund name | NAV | AUM (Fund Size) | Lock-in | Min. Investment |
| Quant Tax Plan Direct-Growth | ₹ 250.36 | ₹ 3,198 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Bandhan Tax Advantage (ELSS) Direct Plan-Growth | ₹ 111.94 | ₹ 4,169 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| PGIM India ELSS Tax Saver Fund Direct-Growth | ₹ 27.06 | ₹ 471 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Kotak Tax Saver Fund Direct-Growth | ₹ 85.86 | ₹ 3,400 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Mirae Asset Tax Saver Fund Direct-Growth | ₹ 33.98 | ₹ 14,448 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Canara Robeco Equity Tax Saver Direct- Growth | ₹ 125.03 | ₹ 4,924 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| SBI Long Term Equity Fund Direct Plan-Growth | ₹ 253.11 | ₹ 12,336 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| DSP Tax Saver Direct Plan-Growth | ₹ 88.83 | ₹ 10,179 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| HDFC Taxsaver Direct Plan-Growth | ₹ 860.3 | ₹ 9,815 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Tata India Tax Savings Fund Direct-Growth | ₹ 31.83 | ₹ 3,073 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Franklin India Taxshield Direct-Growth | ₹ 965.54 | ₹ 4,602 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Motilal Oswal Long Term Equity Fund Direct-Growth | ₹ 30.21 | ₹ 2,191 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| Sundaram Tax Savings Fund Direct | ₹ 348.96 | ₹ 933 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
| ICICI Prudential Long Term Equity Fund (Tax Saving) Direct Plan – Growth | ₹ 642.34 | ₹ 9,835 Crs | 3 Years | SIP ₹500 &Lump Sum ₹500 |
त्वरित सारांश:
- ELSS म्यूचुअल फंड निवेशकों को आय टैक्स अधिनियम की धारा 80सी के तहत टैक्स लाभ प्रदान टैक्सते हैं।
- यदि निवेशक एक वर्ष के बाद इकाइयों को भुनाता है और यदि कुल रिटर्न INR 1 लाख से अधिक नहीं है, तो ELSS म्यूचुअल फंड से अर्जित रिटर्न टैक्स-मुक्त होता है।
- निवेशक की होल्डिंग अवधि के आधार पर म्यूचुअल फंड निवेश पर पूंजीगत लाभ टैक्स लागू होता है।
- 2020 में हुए संशोधन के मुताबिक म्यूचुअल फंड से मिलने वाले डिविडेंड पर निवेशक के इनकम टैक्स स्लैब के हिसाब से टैक्स लगता है। यदि किसी वित्तीय वर्ष में लाभांश आय ₹5,000 से अधिक है, तो उस पर 10% का टीडीएस लगेगा।
- ELSS म्यूचुअल फंड इक्विटी-उन्मुख फंड हैं जो अपने फंड का 80% स्टॉक में निवेश टैक्सते हैं और तीन साल की लॉक-इन अवधि होती है। इसलिए, निवेश टैक्सने से पहले अपनी जोखिम लेने की क्षमता और निवेश क्षितिज पर विचार टैक्सना महत्वपूर्ण है।
- ELSS म्यूचुअल फंड में निवेश टैक्सने से पहले फंड के उद्देश्य, फंड मैनेजर के अनुभव और व्यापक आर्थिक कारकों के बारे में उचित शोध किया जाना चाहिए।
- कुछ बेहतरीन ELSS म्युचुअल फंड हैं क्वांट टैक्स प्लान डायरेक्ट-ग्रोथ, आईसीआईसीआई प्रूडेंशियल लॉन्ग टर्म इक्विटी फंड (टैक्स सेविंग) डायरेक्ट प्लान-ग्रोथ, मोतीलाल ओसवाल लॉन्ग टर्म इक्विटी फंड डायरेक्ट-ग्रोथ, केनरा रोबेको इक्विटी टैक्स सेवर डायरेक्ट- ग्रोथ, मोतीलाल ओसवाल लॉन्ग टर्म इक्विटी फंड डायरेक्ट-ग्रोथ, आदि।
हम आशा करते हैं कि आप विषय के बारे में स्पष्ट हैं। लेकिन ट्रेडिंग और निवेश के संबंध में और भी अधिक सीखने और अन्वेषण करने के लिए, हम आपको उन महत्वपूर्ण विषयों और क्षेत्रों के बारे में बता रहे हैं जिन्हें आपको जानना चाहिए:
